Esecuzione a piccola impresa arriva con le sue sfide. Devi navigare tra licenze commerciali, contratti, marketing e, forse il compito più scoraggiante di tutti, tasse. Quando sei un dipendente W-2, il 15 aprile di solito è piuttosto semplice: avvia TurboTax, inserisci le tue informazioni e attendi il rimborso.
Per i liberi professionisti e i piccoli imprenditori, tuttavia, la stagione fiscale è più complicata e la posta in gioco è più alta. Ogni detrazione ha un impatto sui tuoi profitti. “Come libero professionista, stai pagando non solo l'imposta sul reddito federale e statale, ma anche l'imposta sul lavoro autonomo. Ciò include sia la parte del datore di lavoro che quella dei dipendenti di Social Security e Medicare, il che aggiunge fino a un 15% in più", afferma Martin Kamenski, CEO di Rivela CPA.
Ecco perché è fondamentale sapere cosa puoi detrarre e conservare quelle ricevute. Ilene Squires, fondatrice di Squires preparazione fiscale, consiglia di semplificare le cose semplificando il monitoraggio delle spese in un'unica piattaforma. Dice: "I software di contabilità, come QuickBooks, possono fare tutto: mantenere un registro attivo di tutta la tua attività transazioni (spese), traccia il tuo chilometraggio, fattura, accetta pagamenti dai clienti e stima la tua trimestrale le tasse."
Non sai da dove cominciare o cosa è legittimo agli occhi dell'IRS? Iniziare con detrazioni di base per libero professionista, compreso il tuo ufficio a casa, le spese pubblicitarie, il telefono, i servizi professionali, il fondo pensione, e le spese educative, quindi passa a queste detrazioni fiscali aggiuntive che potrebbero non essere a tuo carico radar.
L'ispirazione è una deduzione! Ad esempio, se sei un artista, le visite ai musei possono sommarsi, ma l'IRS le considera una spesa aziendale necessaria. “Le mostre d'arte, la TV via cavo, i servizi musicali e qualsiasi altro supporto artistico sono deducibili purché lo siano relative all'aumento delle competenze e delle conoscenze specifiche del settore", afferma George Birrell, CPA e fondatore di Taxhub.
Che si tratti di una tazza di caffè durante il networking con un collega imprenditore creativo o di un pranzo con un potenziale cliente, assicurati di salvare la ricevuta. Kamenski afferma: "Il Congresso ha reso i pasti di lavoro che si svolgono o vengono ordinati da un ristorante deducibili al 100% per il 2021 (invece del solito 50%). Assicurati di identificarli nel tuo CPA in modo da ottenere una detrazione completa!"
Amy Northard, CPA, aggiunge: "Assicurati di conservare la ricevuta del pasto e una nota di chi era il pasto e dello scopo commerciale, nel caso in cui l'IRS richieda questi dettagli".
Quando non hai colleghi in ufficio, le organizzazioni professionali possono fornire uno sbocco per il brainstorming, il networking e l'istruzione. Fortunatamente, le quote che spesso derivano da tali iscrizioni sono deducibili al 100 percento, secondo l'IRS.
Se utilizzi una terza parte per riscuotere pagamenti con carta di credito e di debito dai tuoi clienti, puoi anche detrarre le commissioni di elaborazione del commerciante, comprese quelle di Venmo o PayPal. Northard afferma: "Questi dovranno essere segnalati separatamente dal reddito raccolto tramite i trasformatori commerciali come spesa aziendale quando si presentano le tasse".
Keila Hill-Trawick, fondatrice e CEO di Contabilità dei pesciolini, afferma, “Spesso liberi professionisti e creativi utilizzano riviste e libri per aumentare le conoscenze, offrire ispirazione per i loro mestieri e tenerli aggiornati su cambiamenti e tendenze. Se questi sono ordinari e necessari per l'azienda, potrebbe essere un'opportunità per cancellare quegli abbonamenti o acquisti".
La maggior parte dei liberi professionisti e dei proprietari di piccole imprese ha familiarità con la detrazione del lavoro da casa, ma non è consapevole di quanto sia ampia. La metratura e l'allestimento dei mobili sono il primo passo, ma, secondo Squires, l'assicurazione sul noleggio, manutenzione (miglioramenti, pulizie, spese di manutenzione), utenze ed elettrodomestici sono inclusi, pure. Spiega inoltre: "Se hai investito più di $ 1.000 per un articolo (appaltatori e tuttofare non inclusi, ma comunque a pagamento), il contribuente dovrebbe prendere il Sezione 179 spese. Se l'elemento è inferiore a $ 1.000, suggerirei di prendere la normale detrazione dell'elemento pubblicitario come "spesa d'ufficio"."
Hill-Trawick aggiunge: "C'è un mito che l'IRS contrassegni le detrazioni dell'home office, ma non è vero! Lo spazio deve essere regolarmente e esclusivamente utilizzato per affari, ma se si soddisfano le qualifiche, non c'è motivo per non sfruttare le spese dirette e indirette legate allo spazio.
Gli articoli aziendali possono diventare costosi, in particolare per i liberi professionisti creativi. Computer, fotocamere, apparecchiature video e altro si sommano e devono essere sostituiti per rimanere aggiornati. Fortunatamente, la detrazione di ammortamento esiste per questo scopo. Secondo il sito web dell'IRS, "Si tratta di un'indennità annuale per l'usura, il deterioramento o obsolescenza dell'immobile”. Un professionista fiscale può aiutarti a chiarire cosa significa questa detrazione per te attività commerciale.
In un periodo in cui molti sono costretti a dare di più, c'è un ulteriore bonus fiscale nel fare del bene. "Sebbene i contributi di beneficenza non riducano le tasse sul lavoro autonomo, ridurranno il reddito imponibile complessivo", afferma Kamenski.
Nonostante quanto possa essere interessante aumentare le spese per ridurre il carico fiscale, non spendere soldi solo per ridurre la bolletta dell'IRS. Hill-Trawick afferma: "Dato che le spese non sono una detrazione fiscale dollaro per dollaro, non spendere $ 100 inutilmente per risparmiare $ 25 in tasse. Invece, guarda gli investimenti pianificati. Hai bisogno di un nuovo computer o è ora di sostituire l'attrezzatura? Ci sono abbonamenti che potresti pagare annualmente anziché mensilmente per aumentare il costo pagato e risparmiare denaro nel processo? Pensa alle spese come all'acquisto di qualcosa in saldo. Certo, tecnicamente è un risparmio, ma è comunque incassare la porta, quindi assicurati che sia una spesa che ti sembra ragionevole.